国泰海通因创业板IPO保荐违规被深交所通报批评，中航证券被警示

由于在创业板首次公开募股项目推荐过程中出现违规行为，国泰海通证券股份有限公司（以下简称国泰海通，股票代码601211）受到了深圳证券交易所（以下简称深交所）的公开谴责，而中航证券有限公司（以下简称中航证券）则遭到了深交所的书面警告。

5月23日夜晚，深圳证券交易所公布了一项《对国泰海通证券股份有限公司及其相关责任人实施纪律处分的决议》，指出2023年5月8日，该所接收了中鼎恒盛气体设备（芜湖）股份有限公司关于首次公开发售股票并在创业板挂牌交易的申请材料。原项目推荐方为我国国泰君安证券有限公司（简称“国泰君安”），然而，随着国泰君安对海通证券的吸收合并，公司名称变更为国泰海通。在此过程中，贾超与陈金科担任了项目保荐人的代表角色。

调查发现，国泰海通、贾超、陈金科在执业期间涉及以下五项违规行为：首先，他们未能充分重视发行人存在的重大内部控制漏洞，对于发行人财务信息的真实性缺乏谨慎审查，所提出的核查观点存在偏差；其次，他们未对发行人研发费用内部控制的有效性进行充分核查，其发布的核查意见同样存在不准确之处。

深交所进一步强调，首先，未能充分注意到发行人在收入确认方面存在的非规范现象，其提出的核查意见存在不准确之处；其次，对于发行人实际控制人资金使用去向及关键岗位人员资金流动情况的核查工作并未做到位；再次，未对发行人披露对赌协议中特殊权利条款的及时性进行督促。

深交所纪律处分委员会经过审议，作出了以下处分决议：首先，贾超和陈金科将在接下来的六个月内，不得提交由他们签字的发行上市申请文件以及信息披露文件；具体时间为2025年5月23日至2025年11月22日。其次，国泰海通将受到通报批评的处分。

深圳证券交易所明确指出，国泰海通、贾超、陈金科等涉事人员的违规举动以及本所对其所实施的处罚措施，将向中国证监会进行报告，并记录在诚信档案中。相关人员需以此为鉴，切实遵守国家法律法规、保荐业务的相关规范以及本所的各项业务规则，秉持诚信原则，勤勉尽责，切实履行保荐职责，努力提升执业水平，确保发行上市申请文件及信息披露的真实性、准确性、完整性。

中航证券相关，深圳证券交易所发布了《关于对中航证券有限公司的监管函》，指出2022年9月28日，交易所接收了浙江泛源科技股份有限公司关于首次公开发行股票并在创业板上市的申请。调查发现，中航证券在作为该项目的保荐人期间，出现了五个方面的违规操作。

深交所强调，首先，对发行人存货管理方面的内部控制不规范情况关注不足，核查不够审慎，导致意见发表存在偏差。其次，对发行人研发环节的内部控制不规范问题同样关注不够，核查不够严谨，发表的意见同样存在不准确之处。再者，资金流水核查工作未达到要求。此外，对发行人与Certus集团交易等关键事项的核查也未能到位。最后，函证、访谈等核查程序的执行存在不到位的情况。

考虑到上述违规行为的实际情况和严重程度，深圳证券交易所决定对中航证券实施书面形式的警示，并采取自律监管措施。

深圳证券交易所明确指出，中航证券必须以此为鉴，立即实施有效整改措施，针对相关事宜开展内部问责，同时需在接到监管通知后的二十个交易日之内，向深交所递交一份由保荐业务负责人、质量控制负责人、内部审核负责人共同签署并附有公司公章的整改书面报告。

同时，深圳证券交易所发布了《关于对毛军、陈静两位保荐代表人予以通报批评处分的决定》，指出鉴于其违规行为的严重性和具体情节，决定对浙江泛源科技股份有限公司在创业板上市的首发股票项目中的保荐代表人毛军和陈静进行通报批评处分。针对毛军和陈静的违规行为以及所受的处分，深交所将向中国证监会进行通报，并将相关信息记录在诚信档案中。