A股再现顶格处罚。
6月13日，深圳市一家名为广道数字技术股份有限公司的企业，也就是大家所熟知的*ST广道，对外发布了一则公告，宣布其已接到证监会发出的《行政处罚事先告知书》（以下简称《事先告知书》）。
《事先告知书》揭露，经调查发现，*ST广道涉嫌通过伪造购销协议、发票、银行对账单、发货通知和入库凭证等手段，虚构销售和采购活动，导致虚报营业收入和营业成本等违法行为。证监会深圳监管局依照法律规定，对涉案各方实施了最高额度的处罚。
值得注意的是，*ST广道在公告中提到，其公司股票将从2025年6月16日开始暂停交易一天，并于6月17日恢复交易，同时继续执行退市风险警示措施。在执行退市风险警示措施期间，股票的简称和证券代码将保持不变，继续使用“*ST广道”和839680，且股票的涨跌幅限制仍维持在30%。
截至6月13日的收盘时刻，*ST广道的股票价格定格在6.15元每股，这一价位相较于去年12月立案调查前的最高点28.23元每股，跌幅已经超过了78%。
财务造假遭顶格处罚
实控人、财务负责人终身禁入市场
《事先告知书》揭露，经调查发现，广道数字在2018年至2024年上半年期间，通过伪造购销协议、发票、银行对账单、发货通知和入库凭证等手段，虚构了销售和采购活动，从而人为地提高了营业收入和营业成本。在2018年至2023年间，公司分别虚构了营业收入，具体金额为1.43亿元、1.92亿元、2.23亿元、2.49亿元、3.04亿元和2.83亿元，而在2024年上半年，虚构的营业收入达到了7164.61万元，这一虚增比例甚至高达当期报告所载金额的99.39%。该行为使得公司发布的2018年到2023年的年度报告、2024年上半年的半年度报告，以及《2024年度针对特定对象发行股票的募集说明书（草案）》中均出现了不实信息。
深圳证监局计划对相关方实施以下处罚措施：要求公司进行整改，同时发出警告，并对其处以1000万元的罚款；对实际控制人金文明实施1500万元的罚款，其中作为直接负责的主管人员罚款500万元，作为控股股东罚款1000万元，并实施终身证券市场禁入；对财务负责人赵璐罚款500万元，并实施终身市场禁入；其他负有责任的人员，如宋凯、刘海军、陈友志等，将分别被处以50万至250万元不等的罚款。
据了解，此次深圳证监局对*ST广道和金文明均为顶格处罚。
公司或将面临退市
公告透露，2024年12月4日晚，公司接到中国证监会发布的《立案告知书》，该文件指出公司涉嫌违反信息披露规定，已被启动立案调查程序。进入2025年，6月13日，公司又收到了中国证监会发出的《行政处罚事先告知书》，该文件基于调查结果，认为公司可能触犯了《北京证券交易所股票上市规则》中的10.5.1条款，涉嫌重大违法行为，因此公司可能面临强制退市的严厉处罚。
然而，截至目前公告公布之时，公司尚未接到官方的处罚裁定，其各项生产和经营活动仍在顺利进行。
公司提醒投资者，若依据正式的处罚决定书所载结论，公司已触及严重违法行为，面临强制退市处理，其股票将不再上市交易。敬请广大投资者密切关注公司发布的各项公告，在投资时保持理性，并充分注意到潜在的投资风险。
五矿证券启动“先行赔付”程序
针对那些因公司财务不实行为而遭受损失的有资格的投资者，*ST广道的保荐机构五矿证券已通过公司渠道发布了《声明》，目前正主导进行先行赔付方案的研究和编制工作，并且正积极与各方保持紧密的交流与协作。
2024年12月，*ST广道遭受证监会立案调查，随后五矿证券发布了两份《声明》，计划牵头组织，联合相关各方共同出资，设立一个专门用于先行赔偿的基金，该基金旨在对因*ST广道在信息披露中存在违法行为而遭受投资损失的合格投资者进行赔偿。
据相关消息，截至目前，五矿证券正积极进行先行赔付专项基金设立的相关筹备工作。
先行赔付属于一种民事上的自愿和解举措，现阶段主要由证监会系统负责推动相关事务，并在需要时与法院系统协作，就赔偿金额的计算标准等方面提供咨询与协助。这一机制主要针对发行人因欺诈发行、虚假陈述或其他严重违法行为导致投资者遭受损失的案件，但截至目前，尚无明确的规则来规定更为细致的选案标准。
截至目前，万福生科、海联讯、欣泰电气以及紫晶存储已经成功实施了“先行赔付”机制，形成了四起实际案例。
数据显示，截至3月底，*ST广道的股东数为8284户。
校对：纪元
制作：舰长
审核：木鱼
